องค์กรของท่านปฏิบัติตามกฎหมายป้องกันและปราบปรามฟอกเงินได้อย่างมีประสิทธิภาพแล้วหรือยัง?
พระราชบัญญัติป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน พ.ศ. 2542 และฉบับแก้ไขเพิ่มเติมฉบับต่างๆ นอกจากจะเป็นกฎหมายที่มีจุดเด่นในการดำเนินการเกี่ยวกับทรัพย์สินของอาชญากรหรือผู้กระทำความผิดมูลฐานกว่า 29 มูลฐานแล้ว ยังเป็นกฎหมายที่กำหนดภาระหน้าที่ให้ผู้ประกอบธุรกิจ ทั้งสถาบันการเงินและผู้ประกอบอาชีพ 10 กลุ่มธุรกิจ ต้องมีมาตรการในการจัดให้ลูกค้าแสดงตน มาตรการบริหารความเสี่ยงด้านการฟอกเงินและการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้ายและการแพร่ขยายอาวุธที่มีอานุภาพทำลายล้างสูงภายในองค์กร มาตรการตรวจสอบเพื่อทราบข้อเท็จจริงเกี่ยวกับลูกค้า มาตรการในการบริหารความเสี่ยงผลิตภัณฑ์และบริการ รวมถึงมาตรการในการ ควบคุมภายใน องค์กร
กฎกระทรวงการตรวจสอบเพื่อทราบข้อเท็จจริงเกี่ยวกับลูกค้า พ.ศ. 2563 ข้อ 49 วรรค 2 กำหนดให้สถาบันการเงินและผู้ประกอบอาชีพตามมาตรา 16 ต้องมี กลไกในการตรวจสอบภายในที่เป็นอิสระ ด้านการป้องกันและปราบปรามการฟอกเงินภายในองค์กร ประกอบกับ ประกาศสำนักงานป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน เรื่อง การกําหนดและดําเนินการตามนโยบายและระเบียบวิธีการเกี่ยวกับการควบคุมภายใน ของสถาบันการเงินและผู้ประกอบอาชีพตามมาตรา 16 พ.ศ. 2564 กำหนดให้ต้องมีส่วนงานหรือพนักงานหรือผู้ตรวจสอบจากภายนอก รับผิดชอบในการตรวจสอบภายในที่เป็นอิสระจากการปฏิบัติงานด้านการป้องกันและปราบปรามการฟอกเงินและการป้องกันและปราบปรามการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้ายและการแพร่ขยายอาวุธที่มีอานุภาพทําลายล้างสูงภายในองค์กร เพื่อตรวจสอบการดําเนินงานและการปฏิบัติตามกฎหมายว่าด้วยการป้องกันและปราบปรามการฟอกเงินและกฎหมายว่าด้วยการป้องกันและปราบปรามการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้ายและการแพร่ขยายอาวุธที่มีอานุภาพทําลายล้างสูงโดยเพื่อให้เกิดความเป็นอิสระในการตรวจสอบ เราจึงขอนำเสนอบริการ การดำเนินการควบคุมภายใน (ตรวจสอบ) ด้าน ด้าน AML/CTPF สำหรับองค์กรท่าน โดยจัดทำ รายงานผลการตรวจสอบภายในด้าน AML/CTPF เสนอต่อผู้บริหารขององค์กรท่าน เพื่อสอดคล้องกับประกาศสำนักงาน ปปง. ดังกล่าว
*AML/CTPF = Anti-Money Laundering/Counter-Terrorism and Proliferation of Weapon of Mass Destruction Financing การป้องกันและปราบปรามการฟอกเงินและการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้ายและการแพร่ขยายอาวุธที่มีอานุภาพทำลายล้างสูง
ความผิดมูลฐานของการฟอกเงินทั้ง 29 มูลฐาน
- ยาเสพติด
- การค้ามนุษย์
- การฉ้อโกงประชาชน
- การยักยอก/ฉ้อโกง / ประทุษร้ายต่อทรัพย์ หรือกระทำโดยทุจริตตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์หรือตลาดหลักทรัพย์
- ความผิดต่อหน้าที่ราชการ
- การกรรโชก หรือ รีดเอาทรัพย์
- การหลบหนีศุลกากร
- การก่อการร้าย
- การพนัน
- การเลือกตั้ง
- อั้งยี่ / องค์กรอาชญากรรม
- องค์กรอาชญากรข้ามชาติ
- รับของโจรลักษณะเป็นการค้า
- ปลอมแปลงเงินตรา ลักษณะเป็นการค้า
- ความผิดเกี่ยวกับการค้าและทรัพย์สินทางปัญญา
- ปลอมเอกสารสิทธิ บัตรอิเล็กทรอนิกส์ Passsport เป็นปกติธุระ / เพื่อการค้า
- ทรัพยากรธรรมชาติ มีลักษณะเป็นการค้า
- ประทุษร้ายชีวิต / ร่างกายสาหัส ตาม ป.อ. เพื่อประโยชน์ ซึ่งทรัพย์สิน
- หน่วงเหนี่ยวกักขัง ตาม ป.อ. เพื่อเรียกรับผลประโยชน์
- ลักทรัพย์ ยักยอก ฉ้อโกง ชิงปล้น มีลักษณะเป็นการค้า
- โจรสลัด
- ซื้อขายหลักทรัพย์
- ความผิดเกี่ยวกับอาวุธ
- สนับสนุนการเงินแก่การก่อการร้าย
- สนับสนุนการแพร่ขยายอาวุธที่มีอำนาจทำลายล้างสูง
- ความผิดเกี่ยวกับหลบเลี่ยงภาษี
- จูงใจให้สมัคร/ถอนการสมัคร สว.
- บังคับใช้แรงงานหรือบริการ เป็นเหตุให้เป็นอันตรายสาหัสหรือถึงแก่ความตาย
- จูงใจให้ผู้มีสิทธิเลือกตั้งลงคะแนนหรืองดเว้นการลงคะแนนให้แก่ผู้สมัครเลือกตั้ง
กลุ่มธุรกิจที่มีหน้าที่รายงานธุรกรรมและตรวจสอบเพื่อทราบข้อเท็จจริงเกี่ยวกับลูกค้า
สถาบันการเงินและผู้ประกอบอาชีพที่มีหน้าที่ต้องปฏิบัติตามบทบัญญัติแห่งกฎหมายฟอกเงิน ได้แก่ กลุ่มธุรกิจดังต่อไปนี้
- ธนาคาร (30 แห่ง)
- สถาบันการเงินเฉพาะกิจ (8 แห่ง)
- สหกรณ์ (ที่มีต้นทุนดำเนินการซึ่งมีมูลค่าหุ้นรวมตั้งแต่ 2 ล้านขึ้นไป) (3,530 แห่ง)
- ผู้ประกอบธุรกิจรับแลกเปลี่ยนเงิน (MC) นิติบุคคล (1,992 แห่ง)
- ตัวแทนโอนเงินระหว่างประเทศ (MT) (5 แห่ง)
- ผู้ประกอบธุรกิจระบบชำระเงินและบริการชำระเงิน (E-Patment) (69 แห่ง)
- ผู้ประกอบอาชีพตามมาตรา 16 (6) สินเชื่อส่วนบุคคล (38 แห่ง)
- ผู้ประกอบอาชีพตามมาตรา 16 (8) บัตรเครดิต (7 แห่ง)
- ผู้ประกอบอาชีพตามมาตรา 16 (10) แลกเปลี่ยนเงิน (MC) บุคคลธรรมดา (115 แห่ง)
- บริษัทหลักทรัพย์ตามกฎหมายว่าด้วยหลักทรัพย์และตลาดหลักทรัพย์ (95 แห่ง)
- ผู้ประกอบธุรกิจสินทรัพย์ดิจิทัลและผู้ให้บริการระบบเสนอขายโทเคนดิจิทัล (11 แห่ง)
- ผู้ประกอบธุรกิจสัญญาซื้อขายล่วงหน้า (3 แห่ง)
- ผู้ประกอบอาชีพตามมาตรา 16 (1) ที่ปรึกษาทางการเงิน (34 แห่ง)
- ผู้ประกอบอาชีพตามมาตรา 16 (2) ค้าอัญมณี เพชรพลอย ทองคำ (5,136 แห่ง)
- บริษัทเงินทุน (2 แห่ง)
- บริษัทเครดิตฟองซิเอร์ (3 แห่ง)
- บริษัทบริหารสินทรัพย์ (63 แห่ง)
- บริษัทประกันชีวิต (23 แห่ง)
- บริษัทประกันวินาศภัย (58 แห่ง)
- ผู้ประกอบอาชีพตามมาตรา 16 (4) นายหน้าหรือตัวแทนซื้อขายอสังหาริมทรัพย์ (728 แห่ง)
- สำนักงานที่ดินกรุงเทพมหานคร สำนักงานที่ดินจังหวัด และสำนักงานที่ดินสาขา
- ผู้ประกอบอาชีพตามมาตรา 16 (3) ค้าหรือให้เช่าซื้อรถยนต์ (1,210 แห่ง)
- ผู้ประกอบอาชีพตามมาตรา 16 (5) ค้าของเก่า (1,446 แห่ง)
ที่มา : เวปไซต์สำนักงานป้องกันและปราบปรามการฟอกเงิน
กฎหมายฟอกเงิน กำหนดหน้าที่ให้สถาบันการเงินและกลุ่มผู้ประกอบอาชีพตามมาตรา 16 (พรบ.ปปง.) ต้องมีหน้าที่ในการประเมินความเสี่ยงภายในองค์กรด้านการฟอกเงิน การรายงานธุรกรรม การจัดให้ลูกค้าแสดงตน และต้องดำเนินกระบวนการตรวจสอบเพื่อทราบข้อเท็จจริงเกี่ยวกับลูกค้าจนกว่าจะยุติความสัมพันธ์
การประเมินความเสี่ยงด้านการฟอกเงินสำหรับองค์กร
ธุรกรรมที่ต้องรายงานต่อสำนักงาน ปปง.
สถาบันการเงินและผู้ประกอบอาชีพตามมาตรา 16 ต้องจัดให้ลูกค้าแสดงตนก่อนหรือขณะทำธุรกรรม
สถาบันการเงินและผู้ประกอบอาชีพตามมาตรา 16 ต้อง ตรวจสอบเพื่อทราบข้อเท็จจริงเกี่ยวกับลูกค้าทุกรายจนกว่าจะยุติความสัมพันธ์
ดังที่กล่าวมาแล้ว จะเห็นได้ว่า การปฏิบัติตามกฎหมายฟอกเงินสำหรับภาคธุรกิจที่กฎหมายกำหนดนั้น มีขั้นตอนการปฏิบัติและกระบวนการที่ซับซ้อน และเกี่ยวข้องกับการดำเนินงานของบุคลากรหลายส่วนงาน การกำกับตรวจสอบการปฏิบัติตามกฎหมายฟอกเงินภายในองค์กร จึงต้องอาศัยความเชี่ยวชาญด้านกฎหมายและความเข้าใจในวิธีปฏิบัติ รวมถึงเข้าใจบทบาทของบุคลากรในแต่ละระดับตั้งแต่ BUSINESS UNITS ซึ่งเป็น First Line of Defense จนถึงระดับ INTERNAL AUDIT ซึ่งเป็น Third Line of Defense
บริษัทซึ่งมีทีมงานที่เชี่ยวชาญด้านการให้คำปรึกษาในการปฏิบัติตามกฎหมายฟอกเงินมากว่า 20 ปี จึงขอเสนอบริการ OUTSOURCING AML/CTF/FP INTERNAL CONTROL สำหรับกลุ่มธุรกิจที่เป็น ผู้มีหน้าที่รายงานธุรกรรม เพื่อรองรับการปฏิบัติตามกฎหมายฟอกเงินในการควบคุมภายในด้านการป้องกันและปราบปรามการฟอกเงินและการสนับสนุนทางการเงินแก่การก่อการร้ายและการแพร่ขยายอาวุธที่มีอานุภาพทำลายล้างสูง สอดคล้องกับประกาศสำนักงาน ปปง. เรื่อง การกำหนดและดำเนินการตามนโยบายและระเบียบวิธีการเกี่ยวกับการควบคุมภายในของสถาบันการเงินและผู้ประกอบอาชีพตามมาตรา 16 พ.ศ. 2564
MakeWebEasy